理財專家黃清敏:考慮移民前,你先要「心中有數」

港人移民熱點有變!理財專家分析資產管理要點

以往港人的移民熱門地包括:澳洲、美國及加拿大,但近期移民目的地的新趨勢則分佈在亞洲地區,包括馬來西亞,泰國及台灣。

 

香港百物騰貴,加上小朋友讀書壓力大,許多父母都有萌生過舉家移民的念頭。近日香港政局不穩,令到「移民」兩個字又再成為熱門討論話題。筆者年幼時亦聽過 90 年代移民潮,當年不少港人舉家移民美加、澳洲等地,蔚然成風。然而時移世易,到近日一陣「移民風潮」又再吹氣之時,過往熱門的移民目的地已成為次選。

 

港人移民趨勢/熱點有變

早前香港中文大學調查亦發現約四成港人認為如果有機會移居外地,首選是台灣,佔16.3%,其次是澳洲(15.2%)與加拿大(13.8%)。雖然不少港人有移民打算,但付諸實行的卻不多;若為移民而做準備的則只佔受訪者的一成。

 

49%受訪者計劃 3 年至 10 年內移民

另一項由一間本地知名移民顧問公司於6月22及23日進行的「2019年移民及投資意向調查」,以電郵及網上問卷形式訪問了600人,調查結果顯示,有41%受訪者有移民打算。

 

調查結果亦顯示當中有49%受訪者計劃在3年至10年內移民,10年或之後移民則有21%,有計劃在1年至3年內,以及1年內移民的分別為18%及9%,亦有3%受訪者打算即時移民。

 

在移民方法方面,最多受訪者選擇投資海外房地產,佔總數達58%,其後是投資指定移民項目或金融產品(18%)及經商(15%)。

 

移民年輕化、移民不移居成大熱趨勢

港人移民熱點有變!理財專家分析資產管理要點

該移民顧問公司的總監指出,就上述的問卷調查結果及整理客戶查詢時發現,以往查詢移民的人士主要是40至50歲,但是近期20至30多歲的年輕人查詢量大幅增加至四成,以往此年齡組別查詢移民比例甚少,而近日卻出現愈來愈多初出茅蘆而開始考慮移民的個案,反映更多年青人剛投身社會工作,已經開始為自己財政獨立後,未來的生活作出打算。

移民公司總監又指出,客人除了考慮政治因素外,也會詢問移民國家的宜居情況,另有部分已為人父母的客戶,特別關注移民國家的醫療及教育福利等安排。亦有發現大部份港人傾向「移民不移居」的想法,意思是指選擇不立即放棄香港生活及事業,只是增加多一個國籍以提升安全感。

 

港人移民熱點有變!理財專家分析資產管理要點

移民前的考慮:資產管理與安排

考慮移居外地之前,必先了解移居地的稅務情況並作出適當的財務安排。例如移民到英國必須知道該國家是實施全球徵說的;若選擇移民後仍持有香港資產,例如物業、股票、基金等,都有可能被徵收稅項。每個國家與地區的徵稅與法例均有所不同,以下我會以熱門移民國家:美國作為例子,與大家探討各項合理規劃稅務及資產管理的安排。

 

重點1:合理申報流動資產

個人資產主要可分為(1)流動資產(2)不動產,以及(3)公司股份。由於美國的申報條例主要是針對流動資金的申報和徵稅,建議在進關前如實申報,讓美國國稅局知道申請移民者有充足的現金,防止輕率操作令「正錢」變成「黑錢」。

 

重點2:在移民前,避免成為美國稅務居民

未取得綠卡前若在美國上年度停留時間超過183天,或在前三年度加權計算下停留在美國時間超過183天的話,都有可能被認定為稅務居民,要向國稅局報稅。在這情況下,可做的稅務規劃範圍變得狹窄,規劃的選擇也大大減少了。

 

重點3:建議購買人壽保險,為轉移資產合理省稅

美國政府積極鼓勵市民購買人壽保險,並給予稅收上的兩大優惠。對美國人來說,人壽保險並不是簡單的死亡賠償、對家庭的保障,更是重要的省稅和理財工具。

 

優惠一:美國人壽保險理賠免所得稅

美國國稅局明文規定:美國人壽保險理賠不僅不需要繳交所得稅,即使保費是由海外直接滙款到美國境內,該筆資金亦不需要繳交任何稅款。

 

優惠二:美國人壽保險的收益也是免稅

美國的人壽保險種類很多,除了純死亡賠償外,還有不少是投資相連產品類型的計劃,保單內均有每年收益,而這些收益都是免稅的。

移民專家亦表示,人壽保險有多個優勢,不僅保單內的收益不計算在需繳交稅項,即使提取也不需要繳稅。亦即是話可以隨時提取部份累積資金作應急錢之用。尤其當遇上重大疾病或需要長期護理之時,可以提前提取資金作醫療儲備。

 

移民後如何管理已購保單?

如果已經在香港投保了人壽、意外或危疾保險,基本上這些計劃都能夠提供環球保障。至於醫療保險計劃,為配合香港人士移民海外不同的國家,不少保險公司也推出覆蓋性更廣泛的醫療保障計劃。當中一些較全面的醫保產品,保障範圍亦涵蓋熱門移民地點,包括台灣、日本和新加坡等。另外,一些計劃甚至可以全數支付標準私家病房的手術和醫療開支,同時在全球各地區可提供高達數千萬元的終身醫療保障,更能妥善保障退休移民港人的養老需要。

但要僅記由於醫療保險大部分是以實報實銷形式索償,而香港與其他國家的醫療費用完全不同,所以在索償上或會有很大分別,必須了解清楚。

 

意外保險

意外險以身體傷殘程度為理賠依據,通常是全球保障。基於意外險以一年期為主,亦沒有或較低的退保價值,移民後重新購買未嘗不可。

 

醫療保險

醫療保險以門診、手術、住院等為理賠依據,通常都有國家限制。移民後如長期留在當地,建議將香港已購買的醫療保險轉換合適移民當地的醫療計劃。

 

人壽保險

壽險以身故全殘為理賠依據,基本上沒有地區限制,加上人壽保險的保費大多數都是水平式收費,若果取消之後再重新投保,會以當刻的歲數作投保年齡,有機會需要繳交的保費比之前的高,建議繼續保留。

 

投資產品

投資相連保單多以投資盈虧為大前提,保單持有者所在地與其投資損失並沒有太大關係。若果投資回報達到投資者的預期目標,而移民當地亦不計算該保單的收益為利得稅或增值稅,可繼續保存。

 

港人移民熱點有變!理財專家分析資產管理要點

總括而言,移民不是與過去割裂,而是生活的延續和新生,與已購保險的原理同出一轍,選擇合適的保險加以保留,可同時保障自己與家人,受用終生。

若果真的考慮移民的人士,建議與當地的專業會計師,律師及財務規劃師商討,做好移民前的資產配置,避免移民後變成當地稅局的對象。

 

本文作者:黃清敏 Jenny Meyers Wong

黃清敏 Jenny Meyers Wong

富有十多年經驗的資深理財顧問,2013南華早報及香港財務策劃師學會合辦的全港財策師比賽冠軍,具備香港財務策劃師(CFP)、國際金融理財師(CFP)、美國認證財務顧問(CFC)、中國註冊理財規劃師(CICFP)、核准退休顧問(QRA)等專業資格,提供保險及投資各方面的理財方案。如有個別理財問題,可聯絡 meyersjenny@ymail.com

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